Faktoringas
Faktoringas – tai paslaugų visuma, apimanti finansavimą, t. y. piniginių reikalavimų perdavimą Ūkio bankui pagal pardavėjo už parduotas prekes ar suteiktas paslaugas išrašytas sąskaitas faktūras.
- Kokioms įmonėms tinka faktoringas?
-
Faktoringas tinka ir mažoms, ir didelėms įmonėms, kurios:
- Suteikia pirkėjams mokėjimo atidėjimus;
- nori plėtoti verslą, bet joms trūksta finansinių išteklių;
- patiria apyvartinių lėšų trūkumą, bet negali pasiskolinti, nes neturi turto užstatui;
- negali konkuruoti su įmonėmis, suteikiančiomis pirkėjams didesnį mokėjimų atidėjimą;
- abejoja pirkėjų patikimumu ir mokumu.
- Kokie faktoringo pranašumai?
-
- Įmonei nereikia įkeisti turto, išvengiama papildomų finansinių ir laiko sąnaudų, susijusių su turto įkeitimu, jo vertinimu ir draudimu.
- Paprastesnė finansavimo suteikimo tvarka, nei gaunant kreditą. Lėšų iš banko gali gauti net ir tos įmonės, kurios tik pradeda verslą.
- Pagal faktoringo sutartį įmonės balanse nėra įsipareigojimo bankui. Faktoringo paslauga leidžia greitai ir paprastai didinti įmonei suteikiamo finansavimo limitus pagal esamą ar būsimą poreikį.
- Įmonė gali kredituoti savo pirkėją, neužšaldydama nuosavų lėšų.
- Įmonė už parduotas prekes gauna pinigus iškart po to, kai jas pristato, o ne tik tada, kai pirkėjas jas realizuoja, todėl gali optimaliai planuoti apyvartinių lėšų srautus.
- Turėdami pakankamai apyvartinių lėšų, Jūs galėsite laiku sumokėti už perkamas žaliavas, Jums nereikės derėtis dėl mokėjimo atidėjimo, be to, galėsite pasinaudoti tiekėjų taikomomis išankstinio apmokėjimo nuolaidomis.
- Jūs išlaikysite gerus santykius su savo klientais ir partneriais, kurie kartais pašlyja dėl to, kad pastarieji vėluoja apmokėti sąskaitas.
- Pagerėja pirkėjų atsiskaitymo drausmingumas, kadangi reikalavimo teisė priklauso nebe pardavėjui, o bankui.
- Perleidus pirkėjų skolas bankui, sumažėja skolų administravimo sąnaudos, reikia mažiau laiko mokėjimų problemoms spręsti.
- Naudojantis faktoringo paslauga pagerėja įmonės likvidumas.
- Kaip atliekamas faktoringas?
-
Įmonei, t. y. pardavėjui susitarus su banku dėl paslaugos teikimo, visos operacijos vyksta pagal tokią schemą:
- Pardavėjas parduoda prekes pirkėjui pagal sudarytą prekybos sutartį.
- Pardavėjas bankui perleidžia piniginį reikalavimą pagal pirkėjui išrašytą sąskaitą faktūrą, kurioje nurodyta, kad reikalavimas perleidžiamas bankui.
- Bankas sumoka pardavėjui faktoringo išmoką (iki 90 proc. sąskaitos faktūros sumos), likusi sąskaitos faktūros suma rezervuojama.
- Suėjus atidėto mokėjimo terminui, pirkėjas sumoka bankui sąskaitoje faktūroje nurodytą sumą.
- Bankas perveda pardavėjui rezervuotą sąskaitos faktūros sumos likutį.
- Faktoringo sąlygos
-
- Finansuojama sąskaitos faktūros dalis – iki 90 proc.
- Maksimalus sąskaitų faktūrų apmokėjimo terminas – ne daugiau kaip 120 dienų.
- Faktoringui priimamos sąskaitos faktūros litais, eurais, JAV doleriais arba kitomis Europos Sąjungos šalių valiutomis.
- Visos išmokos įmonei atliekamos ta valiuta, kuri nurodyta sąskaitoje faktūroje, arba kliento prašymu konvertuojamos į pageidaujamą valiutą.
- Faktoringas gali būti suteikiamas su regresu arba be regreso. Bankas gali reikalauti pirkėjų prekinio kredito draudimo.
- Faktoringu negali būti finansuojami ilgalaikiai įsipareigojimai, blogos ar abejotinų pirkėjų skolos, mokėjimo reikalavimai, kurių sąlygos ginčijamos arba jų apmokėjimo terminas suėjęs.
- Kiek tai kainuoja?
-
Faktoringo paslauga apima šias sąnaudas:
- Metų palūkanos pagal susitarimą (atitinka trumpalaikio kredito palūkanų normą);
- administravimo mokestis – 0,45-0,9 proc. sąskaitos faktūros sumos plius PVM. Sutartyje nustatoma minimali šio mokesčio suma;
- limito mokestis – ne daugiau kaip 1 proc. nuo suteikiamo faktoringo limito.
Jei turite klausmų apie faktoringo paslaugą, susisiekite su artimiausiu Ūkio banko filial arba klientų aptarnavimo skyriumi. Taip pat galite pateikti paklausimą internetu.
